Algemene reserve
De norm voor de algemene reserve is 10% van de algemene uitkering uit het gemeentefonds. Op basis van de meicirculaire 2025 is voor de langere termijn afgerond € 26,2 miljoen.
Meerjarenbeeld op basis van bestaand beleid
bedragen x € 1.000
Jaar | Saldo | Rente | Storting | Onttrekking | Saldo |
|---|---|---|---|---|---|
1-jan | bijschrijven | 31-dec | |||
2025 | 33.229 | 388 | 267 | 2.528 | 31.356 |
2026 | 31.356 | 0 | 0 | - | 31.356 |
2027 | 31.356 | 0 | 0 | - | 31.356 |
2028 | 31.356 | 0 | 0 | 280 | 31.076 |
2029 | 31.076 | 0 | 0 | 280 | 30.796 |
Toelichting op het meerjarenbeeld
Aanpassing beginsaldo 2025
Het beginsaldo van 2025 van € 25,9 miljoen is verhoogd met de saldobestemming vanuit de jaarrekening 2024. Dit betrof een bedrag van € 7.367.000.
In de strategische heroriëntatie is voorgesteld geen jaarlijkse rentebijschrijving meer te doen vanaf 2026.
Daarnaast is een bedrag van € 2,8 miljoen vanaf 2028 geblokkeerd om deze elk jaar 10% in te zetten ten gunste van de reguliere begroting.
2025
We hebben de volgende stortingen begroot:
- Terugstorten bedrag vanuit ontmoeten Oss Noord-West: € 267.000
De onttrekking van € 2.528.000 bestaat uit:
- Onder de Plag: € 703.000
- Realisatie flexwoningen: € 411.000
- Eigen bijdrage proeftuin Ruwaard: € 200.000
- Transformatie jeugd: € 464.000
- Box in box constructie ontmoeten Oss Noord-West: € 750.000
Overzicht bestemmingsreserves
Soort | Bestemmingsreserves | Toelichting | Saldo 1-1-2025 |
|---|---|---|---|
Bedrijfsvoering | Adviezen fiscaal gebied | Bedoeld voor het inschakelen van specialistische kennis op het gebied van fiscaliteit | 143 |
E-dienstverlening | Het programma dienstverlening richt zich met name op het uitzetten van een gezamenlijke koers naar betrouwbare, toegankelijke, inclusieve omnichannel dienstverlening aan inwoners, ondernemers en andere belanghebbenden. | 157 | |
Egalisatie automatisering | Opvangen van incidentele ICT kosten, frictiekosten en voor innovatie en ontwikkeling | 812 | |
Organisatieontwikkelingen | Afdekken van fricties in het kader van personele bezuinigingen en voor organisatie ontwikkelingen. | 3.967 | |
Versterken gemeentelijke dienstverlening | Gelden voor versterking gemeentelijke dienstverlening n.a.v. Parlementaire Ondervragingscommissie Kinderopvangtoeslag (POK) | 1.036 | |
Wachtgeld wethouders | Bedoeld om toekomstige financiële verplichtingen van de huidige wethouders op te kunnen vangen. | 8 | |
WGA | Reserve voor WGA deel werknemers. Gebaseerd op oude afspraken met de OR | 263 | |
WW-lasten | Voldoen van WW verplichtingen | 190 | |
Totaal Bedrijfsvoering | 6.577 | ||
Economie | Binnenhavens | Bestemd voor het ontwikkelen van de Osse binnenhaven tot hét multimodale goederenknooppunt van de regio Noordoost-Brabant. | 7.556 |
Economie | Voor het aanjagen van projecten op sociaaleconomisch terrein en de infrastructuur van Oss. | 638 | |
Totaal Economie | 8.194 | ||
Egalisatie/ risicoreserve | Afvalstoffenheffing | Voor egalisatie van de kosten en tarieven van afvalinzameling | 1.863 |
Budgetoverheveling | 43 | ||
Egalisatie reserve renteomslag | Opvangen van renteschommelingen. | 1.950 | |
Egalisatie rioolbeheer | Voor egalisatie van de kosten en tarieven van riolering. | 926 | |
Parkeren | Opvangen van fluctuaties in de opbrengsten van betaald parkeren. | 1.518 | |
Risico waardering lening wachtmeesters | Risicoreserve gekoppeld aan verstrekte geldleningen | 800 | |
Risico's Heesch West | Ter dekking van de ontwikkeling van regionaal industrieterrein Heesch-West. | 2.513 | |
Totaal Egalisatie/ risicoreserve | 9.613 | ||
Klimaat en Energie | Investeringsfonds duurzaamheid | Doel is om investeringen te doen in het kader van de energietransitie en circulaire economie | 1.168 |
Klimaatadaptatie | Gericht op het bouwen van robuuste ecosystemen. Ook zijn de middelen nodig om directe verlichting te creëren op hittegevoelige plaatsen en plaatsen met veel wateroverlast. | 890 | |
Ontwikkeling windpark | Voorbereidingskosten voor ontwikkeling windpark | 48 | |
Totaal Klimaat en Energie | 2.105 | ||
Maatschappelijke voorzieningen | Carnavalsloodsen | Frictiebudget voor clusteringskosten. | 0 |
Integraal voorzieningen beleid | Voor de realisatie van de IVB-doelstellingen | 1.653 | |
Lievekamp | Voorbereiding (ver) nieuwbouw | 1.500 | |
Rust Roest | Reservering deel aankoopsom voor exploitatiekosten | 123 | |
Verduurzaming gemeentelijk vastgoed | Verduurzamen van ons maatschappelijk vastgoed. | 2.348 | |
Totaal Maatschappelijke voorzieningen | 5.624 | ||
Openbare ruimte | Baggeren Haven | Reservering voor toekomstige kosten voor het baggeren van de haven | 1.122 |
Bodemsanering | Voor bodemonderzoek en bodemsaneringsprojecten. | 396 | |
Geluid | Het verminderen van geluidsoverlast en het oplossen van knelpunten op het terrein van geluidshinder. | 423 | |
Groenfonds landelijk gebied | Gericht op de versterking van het buitengebied. | 1.882 | |
Integraal uitvoeringsprogramma (IUP) | Bestemd voor de uitvoering van projecten in de openbare ruimte (IUP-projecten). | 9.797 | |
Meekoppelkansen dijkversterking Maas | Bedoeld voor het financieren van meekoppelkansen rondom de waterveiligheid van de Maas. | 2.160 | |
Totaal Openbare ruimte | 15.781 | ||
Sociaal | Beschermd wonen | Aanpak van complexe casuïstiek in de regio. | 30.612 |
Dak- en thuisloosheid | Aanpak van dak- en thuisloosheid in de regio | 1.573 | |
GALA & IZA | Besteding gelden voor integraal zorgakkoord en Gezond Actief Leven Akkoord | 900 | |
Opvang Vluchtelingen | We reserveren overschot op de rijksgelden om huisvesting en zorg voor vluchtelingen duurzaam te organiseren. | 25.711 | |
Participatiebevordering | Bestemd om mensen met een bijstandsuitkering met nieuwe dienstverleningen meer te laten meedoen in de maatschappij | 1.942 | |
Wonen welzijn en zorg | Voor vernieuwingen (transformatie) in het domein van wonen, welzijn en zorg. | 61 | |
Totaal Sociaal | 60.798 | ||
Stadscentrum | Investeringsfonds Stadshart Oss | Doel is realisatie van de koers Stadshart Oss, gericht op majeure investeringen in stedelijke (vastgoed) ontwikkelingen | 4.490 |
Walkwartier en omgeving | De middelen in deze reserve zijn geoormerkt voor activiteiten in het centrum, centrumontsluiting, de revitalisering van De Wal en omgeving | 2.579 | |
Totaal Stadscentrum | 7.069 | ||
Wonen & Mobiliteit | Beheerkosten starterslening | De reserve is gevormd voor de dekking van de beheerkosten en risico’s van de startersleningen. | 960 |
Binnenstedelijke transformaties | Voor het afdekking van onrendabele toppen van binnenstedelijke gebiedsontwikkelingen. | 14.396 | |
Bovenwijkse voorzieningen | Sparen voor de ambities op het gebied van de bovenwijkse voorzieningen. De ambities op dit gebied zijn het "mobiliteitsplan in voorbereiding", fase 3 van de Noordelijke Randweg en een ontsluitingsweg Oss West. | 15.240 | |
Maasveren | Bedoeld voor extra financiële steun aan stichting Maasveren | 263 | |
Mobiliteit | Treffen van mobiliteitsmaatregelen op basis van het investeringsprogramma mobiliteit (MIPMO). | 18.831 | |
Omgevingswet | Implementatie van de omgevingsvisie en-wet. | 2.083 | |
Schadewijk | Extra investeren in Schadewijk en daarmee een gezond en goed leefklimaat realiseren. | 100 | |
Strategische aank Uitbr locaties | Bestemd om komende jaren actief grondbeleid te kunnen voeren | 5.665 | |
Verbetering fysieke kwaliteit leefomgeving | Op basis van de nota kostenverhaal betalen projecten waarbij nieuw vastgoed wordt ontwikkeld een bijdrage voor bovenwijkse netwerkvoorziening. | 8.800 | |
Woonwagens | Bestemd voor kosten voor woonwagens. | 501 | |
Totaal Wonen & Mobiliteit | 66.838 | ||
Eindtotaal | 182.600 |